第一部分  长沙黄花综合保税区管理委员会概况
　　一、主要职能
　　二、部门决算单位构成
　　第二部分  长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度部门决算情况说明
　　第三部分  名词解释
　　第四部分  长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度部门决算表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
 
第一部分  长沙黄花综合保税区管理委员会概况
　　一、主要职能
　　长沙黄花综合保税区管理委员会宗旨为推动开放型经济发展、提升区域竞争力。主要业务范围为管理、开发、建设及相关工作的组织协调，综保区的招商引资及项目建设，发展综保区的保税加工、保税物流、货物贸易、服务贸易，指导、监督综保区内的生产经营和保税业务，协调推进综保区计算机公共信息平台的建设。部门预算单位为长沙黄花综合保税区管理委员会。内设“一办四局”（办公室、规划建设局、投资促进局、企业服务局、口岸事务局），纪检（监察）机构按有关规定设置。
　　二、部门决算单位构成
从决算单位构成看，长沙黄花综合保税区管理委员会只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门决算编制范围的只有长沙黄花综合保税区管理委员会本级。
 
第二部分  长沙黄花综合保税区管理委员会
2018年度部门决算情况说明
　　一、关于长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度收入支出决算总体情况说明
　　长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度收入总计39984.23万元，支出总计39984.23万元。
　　二、关于长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度收入决算情况说明
　　本年收入合计39984.23万元，全部为财政拨款收入，占总收入的100%。
　　三、关于长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度支出决算情况说明
　　本年支出合计39984.23万元，其中：基本支出436.42万元，占本年支出的1.1 %；项目支出39547.81万元，占本年支出的98.9%。
　　四、关于长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　2018年度财政拨款收支总决算39984.23万元。
　　五、关于长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　（一）财政拨款支出决算总体情况。
　　2018年度财政拨款支出26741.84万元，占本年支出合计的66.88%。
　　（二）财政拨款支出决算结构情况。
　　2018年度财政拨款支出26741.84万元，主要用于以下方面：农林水支出4000万元，占14.95%；交通运输支出446万元，占1.66%；商业服务业等支出22286.88万元，占83.34%；住房保障支出8.96万元，占0.03%。
　　（三）财政拨款支出决算具体情况。
　　2018年度财政拨款支出年初预算为83.4万元，支出决算为26741.84万元。决算数大于预算数的主要原因：
　　（1）农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4000万元。决算数大于预算数的主要原因是此项目为年中新增项目，所以年中追加安排资金。
　　（2）交通运输支出（类）公路水路运输（款）  口岸建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为446万元。决算数大于预算数的主要原因是此项目为向上级争取资金的新增项目。
　　（3）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）  事业运行和其他商业流通事务支出（项）。年初预算为83.4万元，支出决算为16923.01万元。决算数大于预算数的主要原因是本单位为新设单位，绝大部分人员基本经费和项目经费为年中追加安排。
　　（4）商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）  其他涉外发展服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5363.87万元。决算数大于预算数的主要原因是本单位为新增单位，年初未申报项目资金，对企业的补贴资金等均为上级拨款和本级追加。
　　（5）住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）。年初预算为0万元，支出决算为8.96万元。决算数大于预算数的主要原因是年初预算时住房公积金与工资福利一起计入商业服务业等支出，未单独列明本科目。
　　六、关于长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出436.42万元，其中：人员经费190.44万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费245.98万元，主要包括：办公费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。   
　　七、关于长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
　　2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算数为0.8万元，完成预算的20%，其中：公务接待费支出决算为0.8万元，完成预算的20%。2018年“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本单位严格执行中央八项规定，控制开支，反对铺张浪费，对不必要进行接待的事项一律不予接待。
　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
　　2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.8万元，占100%。具体情况如下：
　　公务接待费支出0.8万元。主要用于各级政府及部门工作发生的接待支出。2018年共接待国内来访8批次、23人次（包括陪同人员）。
　　八、关于长沙黄花综合保税区管理委员会2018年度政府性基金预算收入支出决算情况
　　2018年度政府性基金财政拨款收支13242.39万元。主要用于返还长沙综保投资公司土地款。
　　九、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况。
本部门2018年度机关运行经费支出245.98万元。
（二）政府采购支出情况。
本部门2018 年度政府采购支出总额154.04万元，其中：政府采购货物支出154.04万元。
（三）国有资产占用情况。
截至2018 年12 月31 日，本部门无车辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。
　　（四）预算绩效情况的说明。
（1）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，长沙黄花综合保税区管理委员会组织对2018年度财政预算安排资金全面开展整体支出绩效自评，其中，一般公共预算支出26741.84万元，政府性基金预算支出13242.39万元，涉及资金39984.23万元。
　　长沙县预算绩效事务中心共组织对我单位开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出4000万元。其中，对“新型农村集体经济发展资金”项目委托“九正会计师事务所”第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，该项目城乡建设用地节余指标与标准厂房租金收益进行置换，让村集体获得了稳定的经济收入，达到了抱团发展的目的，效果很好。
　　（2）部门决算中项目绩效自评结果。
　　航线补贴资金项目绩效自评综述：项目全年预算执行数为3545.85万元。主要产出和效果：一是扩展了湖南国际贸易的空中通道；二是促进了口岸功能的发挥；三是带来了直接的经济效益；四是带动了产业链条的聚集；五是解决了本地的部分就业问题。发现的问题及原因：一是出口业绩纳统率不到5%，是因为航线出口货物的自营部分太少；二是国内税收部分完成率比较低，因为企业现在的销售还是主要以简单的贸易为主，没有形成深加工，产品没有较大的附加值增长。下一步改进措施：一是继续加强以开通货运航线的绩效管理，发挥好项目资金的作用，引导产业朝多元化发展，不拘泥于一般贸易；二是逐步形成科学有效的国际货运航线管理、考核经验。
　　新型农村集体经济发展资金项目绩效自评综述：项目全年预算执行数为4000万元。主要产出和效果：一是随着厂房设施的建造完善，大大提升了综保区的进出口业绩；二是52个村集团年经营收入为5万元及以下的薄弱村和5个农村综合性改革试点村的集团经济组织年经营收入全部达到15万元以上，为薄弱村实现共同富裕迈出了第一步；三是2018年度为综保区增加了57亩建设用地增减挂钩节余指标。
优惠政策兑现资金项目绩效自评综述：项目全年预算执行数为1065.95万元。主要产出和效果：通过及时兑现政策资金，黄花综保区2018年进出口总额跃居全省7个海关特殊监管区第一，在全国96个综保区中位列17位，为全市开放型经济发展作出了较大贡献。下一步改进措施：后续招商引资优惠政策兑现，会继续沿用之前较好的部分，并逐步完善。我们将不断完善、简化申报和审核流程，以使资金高效及时使用，发挥最大的作用，产生更大的经济和社会效益。
 
第三部分  名词解释
　　1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　 2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　 3、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　 4、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
　
第四部分  长沙黄花综合保税区管理委员会
2018年度部门决算表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附件：长沙黄花综合保税区管理委员会2018年决算公开表.xls